【阜陽市太和縣檢察院】 

　　案例四：范某洗錢案 

　　 　　一、基本案情 

　　被告人范某，系廉某某（另案處理）兒子。 

　　（一）上游犯罪 

　　廉某某自2014年至2018年5月，以高息為誘惑，虛構(gòu)投資酒行、銀行過橋、投資養(yǎng)老院等生意，以高息利誘向社會上不特定對象騙取資金。后廉某某僅將騙取的資金極少部分用于投資煙酒經(jīng)營，未實際開展其他經(jīng)營活動，將借款用于歸還先前借款、支付高額利息或個人消費(fèi)，共計騙取資金人民幣1.1億余元。2019年10月21日，被告人廉某某被一審判處無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處沒收個人全部財產(chǎn)。廉某某不服上訴，二審裁定維持原判。 

　　（二）洗錢犯罪 

　　2014年以來，廉某某虛構(gòu)投資生意，以高息利誘騙取社會不特定人群大量資金，其中部分集資詐騙款存入到其子范某尾號為6137的建設(shè)銀行卡內(nèi)。該銀行卡為被告人范某于2017年辦理，廉某某負(fù)責(zé)向卡內(nèi)存錢供范某使用。2018年6月初，廉某某資金鏈斷裂，被害人圍堵討要集資款。因擔(dān)心卡內(nèi)資金被追討，2018年6月10日至27日，范某將尾號為6137的建設(shè)銀行卡內(nèi)資金在銀行卡、支付寶、基金等賬戶之間多次進(jìn)行轉(zhuǎn)賬、提現(xiàn)，合計19.98萬元。 

　　2021年2月4日，太和縣人民法院一審判決被告人范某犯洗錢罪，判處其有期徒刑十個月，緩刑一年，并處罰金一萬元。判決后，范某未提出上訴，判決生效。 

　　二、訴訟過程 

　　2018年太和縣爆發(fā)了系列非法集資案件，嚴(yán)重影響了金融秩序和社會穩(wěn)定。太和縣人民檢察院在依法辦理廉某某涉嫌集資詐騙案件過程中，發(fā)現(xiàn)部分集資款進(jìn)入到廉某某之子范某的銀行卡。就此線索，太和縣人民檢察院建議公安機(jī)關(guān)進(jìn)行查證，對范某銀行卡的實際使用人及特殊時段內(nèi)的資金流水等進(jìn)行初查。由于對范某主觀上是否明知卡內(nèi)資金的來源、性質(zhì)存在疑問，公安機(jī)關(guān)遲遲沒有立案。2019年1月10日，太和縣檢察院依法對本案進(jìn)行立案監(jiān)督。通過對資金情況的進(jìn)一步梳理、篩查，2019年4月23日，太和縣公安局對范某立案偵查。 

　　公安機(jī)關(guān)查證后，以涉嫌掩飾、隱瞞犯罪所得罪對范某提請批準(zhǔn)逮捕。由于偵查重點出現(xiàn)偏差，關(guān)鍵證據(jù)取證不到位，檢察機(jī)關(guān)以事實不清、證據(jù)不足不批準(zhǔn)逮捕。為確保偵查方向正確、證據(jù)收集全面，太和縣人民檢察院及時啟動提前介入工作機(jī)制，緊扣短缺證據(jù)，深入開展引導(dǎo)偵查工作。圍繞犯罪嫌疑人主觀明知，太和縣人民檢察院提出了“以客觀證據(jù)收集為主，客觀印證主觀”的查辦思路，引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)調(diào)取了犯罪嫌疑人范某及其父母、妻子銀行卡、支付寶、基金等賬戶案發(fā)前后的資金流水情況，針對范某的辯解進(jìn)行了大量的排查工作。期間，太和縣人民檢察院多次會同太和縣公安局、中國人民銀行太和支行召開聯(lián)席會議，進(jìn)行案件會商，合力梳理了涉案集資款的去向，確定了洗錢數(shù)額。 

　　犯罪嫌疑人范某的兩名辯護(hù)律師提出，范某主觀上不明知其母的犯罪行為，客觀上卡內(nèi)所存有部分系合法資金。針對范某主觀不明知的辯解，檢察機(jī)關(guān)緊扣其母資金鏈斷裂并潛逃、范某試探性小額轉(zhuǎn)款、反復(fù)轉(zhuǎn)款等行為時間節(jié)點，綜合犯罪嫌疑人范某對被害人圍堵討要集資詐騙款的認(rèn)知，案發(fā)前與其家庭合法收入狀況極不相符的長期巨額消費(fèi)等客觀事實，認(rèn)定犯罪嫌疑人范某主觀明知其建設(shè)銀行卡內(nèi)的資金為集資詐騙款。針對部分款項系合法收入的辯解，太和縣檢察院主動聯(lián)系人民銀行，全面調(diào)取其家庭成員的賬戶信息，對其合法收入的賬戶資金情況也進(jìn)行了一一查證，排除了涉案銀行卡內(nèi)存有合法收入的可能。 

　　審查起訴期間，太和縣檢察院針對辯護(hù)意見逐一進(jìn)行了回應(yīng)，犯罪嫌疑人范某及其辯護(hù)律師迅速轉(zhuǎn)變了認(rèn)罪態(tài)度和辯護(hù)策略，積極要求適用認(rèn)罪認(rèn)罰從寬制度。太和縣人民檢察院堅持打擊犯罪與追贓挽損并重，將如實供述犯罪事實、認(rèn)罪悔罪，積極配合追繳工作作為其依法獲得從寬處理的前提條件。2020年12月11日，犯罪嫌疑人范某主動退繳涉案贓款19.98萬元。2021年1月5日，犯罪嫌疑人范某在兩名辯護(hù)律師的陪同下簽署了認(rèn)罪認(rèn)罰具結(jié)書。2021年2月4日，太和縣法院采納了檢察機(jī)關(guān)的量刑建議，一審判決被告人范某犯洗錢罪，判處其有期徒刑十個月，緩刑一年，并處罰金一萬元。 

　　三、典型意義 

　　1.檢察監(jiān)督持續(xù)發(fā)力，案件辦理善始善終。對于洗錢案件的辦理，檢察機(jī)關(guān)要充分發(fā)揮檢察監(jiān)督職能，強(qiáng)化從線索的發(fā)現(xiàn)到成功起訴的審前流程監(jiān)督，確保監(jiān)督成效。檢察機(jī)關(guān)通過同步審查發(fā)現(xiàn)移交線索后，要及時跟蹤線索，保障線索的成案率。對于公安機(jī)關(guān)怠于偵查、立而不偵等，檢察機(jī)關(guān)及時進(jìn)行了立案監(jiān)督和偵查監(jiān)督，確保監(jiān)督成效。在作出批準(zhǔn)逮捕（或不批準(zhǔn)逮捕）決定時，檢察機(jī)關(guān)充分捕訴一體的優(yōu)勢，有效指導(dǎo)偵查人員及時補(bǔ)充完善證據(jù)。對于公安機(jī)關(guān)偵查力度不足，關(guān)鍵證據(jù)取證不到位等情況，檢察機(jī)關(guān)及時介入引導(dǎo)，圍繞洗錢罪構(gòu)成要件，提出偵查思路，固定關(guān)鍵證據(jù)，確保全面收集證據(jù)。 

　　2. 注重客觀印證主觀，綜合認(rèn)定主觀明知。主觀明知是認(rèn)定洗錢犯罪的關(guān)鍵，需要針對在案證據(jù)綜合認(rèn)定。對于主觀明知的證明，在犯罪嫌疑人不供述的情況下，要注重客觀證據(jù)的收集，強(qiáng)化客觀印證主觀的證明思路。對于涉非法集資犯罪的洗錢犯罪，可以綜合以下客觀證據(jù)推定被告人對接受款項來源有概括性認(rèn)知：一是綜合偵查機(jī)關(guān)調(diào)取的銀行卡交易流水、支付寶消費(fèi)記錄、嫌疑人近年消費(fèi)習(xí)慣等證明資金賬戶的異常情況，以推定接受財物系犯罪所得；二是結(jié)合被告人與上游犯罪嫌疑人長期共同生活的特殊關(guān)系，接觸、接受他人犯罪所得及其收益的情況，證明犯罪嫌疑人對犯罪所得性質(zhì)的“應(yīng)當(dāng)”明知；三是集資詐騙案發(fā)后被害人圍堵家門，討要欠款等客觀事實，間接證明被告人對錢款性質(zhì)的認(rèn)知。 

　　3.有效引導(dǎo)認(rèn)罪認(rèn)罰，做好贓款追繳清洗。洗錢犯罪嚴(yán)重?fù)p害轄區(qū)內(nèi)金融環(huán)境健康，檢察機(jī)關(guān)要強(qiáng)化打擊洗錢犯罪，同時要注重對贓款贓物的追繳，及時清繳贓款贓物，保證金融交易安全。對于非法集資洗錢犯罪，要結(jié)合認(rèn)罪認(rèn)罰工作，將被告人退繳贓款作為認(rèn)罪認(rèn)罰的重要情節(jié)，激勵被告人積極退繳贓款，協(xié)助追查贓款去向，有效追繳贓款。 

　　【亳州市檢察院】 

　　案例五：薛某洗錢案 

　　 　　一、基本案情 

　　被告人薛某某，原亳州市某電子科技公司法定代表人。 

　　（一）上游犯罪 

　　2013年至2020年，李某華（另案處理）在擔(dān)任某市人防辦科員、人防指揮信息保障中心副主任、人防指揮信息保障中心主任以及人防辦工程管理與行政審批科科長期間，利用職務(wù)上的便利，騙取國家財政資金共計79.36萬元，與他人串通投標(biāo)，在項目承攬、工程驗收以及資金撥付等事項上為他人謀取利益，索取或收受他人現(xiàn)金、購物卡等財物折合人民幣共計95.8417萬元，李某華因貪污罪、受賄罪、串通投標(biāo)罪被判處有期徒刑六年九個月，并處罰金52.8萬元。 

　　（二）洗錢犯罪 

　　2015年下半年，原某市人防辦人防指揮信息保障中心主任李某華（因受賄罪被另案處理）接受南京某公司業(yè)務(wù)員費(fèi)某俊請托，為其在項目招標(biāo)、產(chǎn)品銷售中提供幫助，雙方約定從費(fèi)某俊所獲提成中拿出40萬元送給李某華作為好處費(fèi)。2018年12月，中標(biāo)項目尚未完工，費(fèi)某俊尚未獲得項目提成費(fèi)用，但費(fèi)某俊擬向李某華支付行賄款10萬元，需要從其所在的南京某公司通過走賬支取10萬元應(yīng)得利潤，為便于公司走賬，李某華讓薛某某幫忙與費(fèi)某俊簽訂虛假的安裝售后服務(wù)協(xié)議，并代開價稅合計10萬元的增值稅專用發(fā)票，薛某某明知該10萬元系費(fèi)某俊對李某華行賄款的情況下，代開了價稅合計10萬元的增值稅專用發(fā)票。2019年1月南京某公司將10萬元轉(zhuǎn)賬至薛某某經(jīng)營的公司賬戶，次日薛某某將該10萬元轉(zhuǎn)到其個人賬戶，并扣除稅點費(fèi)用五千元后，將剩余9.5萬元取現(xiàn)轉(zhuǎn)交給李某華。 

　　二、訴訟過程 

　　為嚴(yán)格落實高檢院同步審查要求，2021年上半年，安徽省人民檢察院組織涉洗錢上游犯罪專項評查，對200件案件進(jìn)行了抽查，共排查出10條問題線索。該案系排查發(fā)現(xiàn)的線索之一，由安徽省人民檢察院交由亳州市人民檢察院辦理，亳州市人民檢察院研判后，認(rèn)為該線索具備成案條件。 

　　檢察機(jī)關(guān)在征求紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)意見后將案件線索交于公安機(jī)關(guān)查處。因公安機(jī)關(guān)不予立案，檢察機(jī)關(guān)及時啟動立案監(jiān)督程序，要求公安機(jī)關(guān)說明不立案理由。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查，認(rèn)為不立案的理由不成立，依法發(fā)出《通知立案書》，及時監(jiān)督立案，并在公安機(jī)關(guān)立案后，及時引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)在犯罪嫌疑人的主觀認(rèn)知、行為性質(zhì)等方面開展偵查取證。 

　　審查起訴階段，檢察機(jī)關(guān)積極開展釋法說理工作，準(zhǔn)確認(rèn)定薛某某罪行輕重，提出罪行相適應(yīng)的量刑建議，促使薛某某主動認(rèn)罪認(rèn)罰，當(dāng)庭認(rèn)罪悔罪。案件適用簡易程序并當(dāng)庭宣判，以洗錢罪判處薛某某有期徒刑一年，緩刑一年，并處罰金五千元。 

　　三、典型意義 

　　1.強(qiáng)化監(jiān)檢協(xié)作，形成工作合力。為認(rèn)真落實高檢院孫謙副檢察長來皖調(diào)研精神，今年8月，安徽省監(jiān)察委、省高院、省檢察院、省公安廳、人行合肥中心支行共同印發(fā)了《關(guān)于加強(qiáng)反洗錢協(xié)作配合的意見》。根據(jù)《意見》，相關(guān)單位查辦涉嫌洗錢犯罪案件發(fā)現(xiàn)事實認(rèn)定存在困難、法律適用爭議較大等情況的，應(yīng)當(dāng)注重溝通會商。亳州市人民檢察院在接到交辦線索后，主動征求紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)意見，準(zhǔn)確認(rèn)定薛某某的行為系對受賄贓款的掩飾，而非他人收受賄賂的幫助行為，與監(jiān)察機(jī)關(guān)充分溝通，最終就薛某某行為性質(zhì)達(dá)成共識。 

　　2.強(qiáng)化上下聯(lián)動，落實工作要求。檢察機(jī)關(guān)在辦理洗錢罪上游犯罪開展“一案雙查”的同時，落實同步審查和對已判決案件評查相結(jié)合的工作機(jī)制，排查、深挖洗錢罪犯罪線索。結(jié)合具體案件辦理，以案說理，通過案件辦理加強(qiáng)辦案機(jī)關(guān)、職能部門、社會公眾對洗錢罪社會危害性的認(rèn)識，提升發(fā)現(xiàn)洗錢犯罪線索的意識，起到預(yù)防和打擊洗錢犯罪的雙重作用。 

　　【宿州市埇橋區(qū)檢察院】 

　　案例六：許某波洗錢案 

　　 　　一、基本案情 

　　被告人許某波，原系中國建設(shè)銀行S市分行客戶經(jīng)理。 

　　（一）上游犯罪 

　　2000年至2020年，許某俠（另案處理）利用擔(dān)任某縣人民醫(yī)院院長的職務(wù)便利，多次收受他人賄賂680余萬元。許某俠因犯受賄罪，被判處有期徒刑十年，并處罰金人民幣60萬元。 

　　（二）洗錢犯罪 

　　被告人許某波與許某俠為姑侄關(guān)系。2008年至2019年，許某俠多次將其受賄贓款現(xiàn)金交于其侄子許某波進(jìn)行理財。許某波在明知錢款系許某俠受賄所得，仍將錢款存放在其控制的多個銀行賬戶內(nèi)進(jìn)行理財，本金合計260萬元。其中，2014年至2018年10月，許某波轉(zhuǎn)給許某俠女兒人民幣10萬元、美元9萬元用于其學(xué)習(xí)生活開銷，其余錢款進(jìn)行理財。 

　　二、訴訟過程 

　　檢察機(jī)關(guān)在辦理許某俠受賄一案中，嚴(yán)格執(zhí)行同步審查工作要求，發(fā)現(xiàn)其侄子許某波時任中國建設(shè)銀行S市分行客戶經(jīng)理，在明知許某俠交于其錢款與收入不符，仍幫助其利用他人賬戶進(jìn)行理財，涉嫌洗錢犯罪。檢察機(jī)關(guān)及時將該線索移交公安機(jī)關(guān)，要求其對許某波涉嫌洗錢罪立案偵查。公安機(jī)關(guān)立案偵查后，于2021年1月25日移送審查起訴。 

　　檢察機(jī)關(guān)在公安機(jī)關(guān)對許某波涉嫌洗錢犯罪立案偵查后，及時派員介入引導(dǎo)偵查，提出具體引導(dǎo)偵查意見。同時與法院主動溝通，就洗錢犯罪“明知”認(rèn)定、“數(shù)額”計算等相關(guān)證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)問題研討交流，為起訴工作做好準(zhǔn)備。同時，在審查起訴階段向公安機(jī)關(guān)列明《補(bǔ)充偵查提綱》，引導(dǎo)收集、固定許某波與許某俠交往細(xì)節(jié)、身份背景、從業(yè)經(jīng)歷、理財收益等證據(jù)，補(bǔ)強(qiáng)其了解、知悉接受的資產(chǎn)與其職業(yè)、收入是否相符等情況，進(jìn)一步查明了許某波主觀認(rèn)識及理財數(shù)額、收益等案件事實。本案中，公安機(jī)關(guān)以許某波涉嫌洗錢400余萬元移送審查起訴，檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為犯罪數(shù)額認(rèn)定存在本金與理財收益混同情況。為查清本金數(shù)額，在審查起訴階段兩次退查，最終梳理出260余萬元本金，140余萬元理財收益。檢察機(jī)關(guān)經(jīng)審查認(rèn)為理財收益雖具有不法性，但不屬于洗錢數(shù)額，不具有可罰性，應(yīng)當(dāng)將該收益扣除。2021年7月8日，檢察機(jī)關(guān)以許某波涉嫌洗錢260余萬元起訴至法院。2021年11月23日，法院依法判處許某波有期徒刑三年，緩刑五年，罰金二十五萬元。 

　　三、典型意義 

　　1.強(qiáng)化上下游犯罪同步審查，依法打擊洗錢犯罪。檢察機(jī)關(guān)在辦理貪污賄賂犯罪等七類洗錢罪上游犯罪案件的審查逮捕、審查起訴中，應(yīng)當(dāng)同步審查涉案款物的去向及轉(zhuǎn)移過程，加強(qiáng)對下游犯罪是否構(gòu)成洗錢罪的同步審查。發(fā)現(xiàn)洗錢線索的，應(yīng)當(dāng)將犯罪線索和收集的證據(jù)及時移送公安機(jī)關(guān)立案偵查，并做好引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)偵查、固定相關(guān)證據(jù)等工作，形成打擊合力依法懲治洗錢犯罪。 

　　2.落實提前介入引導(dǎo)偵查，強(qiáng)化偵查取證效果。充分發(fā)揮“捕訴一體”優(yōu)勢，將起訴和庭審的證據(jù)標(biāo)準(zhǔn)向前傳導(dǎo)，強(qiáng)化引導(dǎo)偵查質(zhì)量。在介入偵查活動中，豐富介入方式，通過主動閱卷、聯(lián)合研討會商和參與部分偵查活動，有效引導(dǎo)公安機(jī)關(guān)把握案件偵查方向及證據(jù)收集重點，確保洗錢犯罪事實證據(jù)及時收集到位。 

　　3.強(qiáng)化證據(jù)梳理整合，準(zhǔn)確認(rèn)定主觀“明知”。行為人明知是毒品犯罪等七類上游犯罪所得及其產(chǎn)生的收益，仍為其洗錢才構(gòu)成犯罪。但對洗錢犯罪嫌疑人辯解“不明知”的，可以通過審查被告人對上游犯罪分子的職業(yè)、合法收入了解情況、社會關(guān)系、社會經(jīng)歷等方面，梳理完善證據(jù)鏈以證主觀“明知”。本案中，許某波與許某俠具有姑侄的特殊關(guān)系，且其本人具有銀行客戶經(jīng)理的從業(yè)經(jīng)歷，許某俠多次交予其大額現(xiàn)金保管，與其工作收入及家庭水平不相符，并告知不讓其告訴家人，足以認(rèn)定許某波對于許某俠所轉(zhuǎn)資金的來源系受賄所得是明確知道的。 

（來源：安徽省人民檢察院官網(wǎng)）